CONVÊNIO ICMS 138, DE 19-12-01 - DOU 29-12-01

Altera dispositivos do Convênio ICMS 03/99, de 16.04.99 que dispõe sobre o regime de substituição tributária nas operações com combustíveis e lubrificantes, derivados ou não de petróleo, e outros produtos, e dá outras providências.


Ratificado pelo Decreto Estadual nº 46.487/02, de 07-01-2002 - DOE 08-01-2002
Alteração dada pelo Conv. ICMS 54/02

O Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ, na sua 53ª reunião extraordinária, realizada em Brasília, DF, no dia 19 de dezembro de 2001, tendo em vista o disposto no art. 9º da Lei Complementar nº 87/96, de 13 de setembro de 1996, e nos arts. 102 e 199 do Código Tributário Nacional (Lei nº 5.172, de 25 de outubro de 1966), resolve celebrar o seguinte

C O N V Ê N I O

Cláusula primeira - Os dispositivos a seguir indicados do Convênio ICMS 03/99, de 16 de abril de 1999, passam a vigorar com as seguintes redações:

I - o § 2º da cláusula primeira:
"§ 2º O disposto nesta cláusula não se aplica à operação de saída promovida por distribuidora de combustíveis, por Transportador Revendedor Retalhista - TRR - ou por importador que destine combustível derivado de petróleo a outra unidade da Federação, somente em relação ao valor do imposto que tenha sido retido anteriormente, observada a disciplina estabelecida no Capítulo III.";

II - a cláusula segunda:
"Cláusula segunda Na operação de importação de combustíveis derivados de petróleo, o imposto devido por substituição tributária será exigido do importador, inclusive a refinaria ou o formulador, por ocasião do desembaraço aduaneiro.
§ 1º Na hipótese de entrega da mercadoria antes do desembaraço aduaneiro, a exigência do imposto ocorrerá nesse momento.
§ 2º Para efeitos de repasse do imposto em decorrência de posterior operação interestadual, o produto importado equipara-se ao adquirido de produtores nacionais, devendo ser observadas as disposições previstas na cláusula décima-A.";

III - da cláusula terceira:
a) o caput do § 1°e seus incisos I e II:
"§ 1º Na falta do preço a que se refere o "caput", a base de cálculo será o montante formado pelo preço estabelecido por autoridade competente para o substituto, ou, em caso de inexistência deste, o valor da operação acrescido dos valores correspondentes a frete, seguro, tributos, contribuições e outros encargos transferíveis ou cobrados do destinatário, adicionados, ainda, em ambos os casos, do valor resultante da aplicação dos seguintes percentuais de margem de valor agregado:
I - na hipótese em que o sujeito passivo por substituição seja a distribuidora de combustíveis, como tal definida e autorizada pelo órgão federal competente, em relação aos produtos indicados no Anexo I, os percentuais nele constantes;
II - na hipótese que o sujeito passivo por substituição seja produtor nacional de combustíveis, em relação aos produtos indicados no Anexo II, os percentuais nele constantes;"
b) o § 2°:
"§ 2º Na hipótese da cláusula anterior, na falta do preço a que se refere o "caput", a base de cálculo será o montante formado pelo valor da mercadoria constante no documento de importação, que não poderá ser inferior ao valor que serviu de base de cálculo para o Imposto de Importação, acrescido dos valores correspondentes a tributos, inclusive o ICMS devido pela importação, contribuições, frete, seguro e outros encargos devidos pelo importador, adicionado, ainda, do valor resultante da aplicação dos percentuais de margem de valor agregado previstos no Anexo III.";

IV - a cláusula sexta:
"Cláusula sexta Ressalvada a hipótese de que trata a cláusula segunda, o imposto retido deverá ser recolhido até o 10º (décimo) dia subseqüente ao término do período de apuração em que tiver ocorrido a retenção, a crédito da unidade federada, em cujo território se encontra estabelecido o destinatário das mercadorias.";
V - o "caput" da cláusula sétima:
"Cláusula sétima O disposto neste capítulo aplica-se às operações interestaduais realizadas por importador, distribuidora de combustíveis ou TRR, com combustíveis derivados de petróleo em que o imposto tenha sido retido anteriormente.";

VI - as Seções II e III do Capítulo III:
"Seção II
Das Operações Realizadas por Transportador Revendedor Retalhista - TRR
Cláusula nona O Transportador Revendedor Retalhista - TRR - que promover operações interestaduais com combustíveis derivados de petróleo, cujo imposto tenha sido retido anteriormente, deverá:
I - indicar no campo "INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES" da Nota Fiscal a base de cálculo utilizada para a substituição tributária na unidade federada de origem, a expressão "ICMS a ser repassado nos termos da cláusula décima primeira do Convênio ICMS 03/99 - R$ ________" e, se for o caso, a expressão "Valor a complementar - R$ _______";
II - registrar, com a utilização do programa aprovado pela COTEPE/ICMS, os dados relativos a cada operação;
III - entregar as informações relativas a essas operações, na forma e prazos estabelecidos no Capítulo V:
a) à unidade federada de origem da mercadoria;
b) à unidade federada de destino da mercadoria;
c) ao estabelecimento do contribuinte que forneceu, com imposto retido, a mercadoria revendida.
§ 1º O estabelecimento do contribuinte fornecedor a que se refere a alínea "c", do inciso III, do "caput" deverá, se estabelecimento de:
I - distribuidora, registrar os dados recebidos do TRR, e entregá-los, juntamente com os dados de suas próprias operações interestaduais, quando houver, na forma e prazos estabelecidos no Capítulo V:
a) à unidade federada de origem da mercadoria;
b) à unidade federada de destino da mercadoria;
c) ao estabelecimento do contribuinte que forneceu, com imposto retido, a mercadoria revendida;
II - refinaria de petróleo ou suas bases, observar o disposto na cláusula décima primeira.
§ 2º Se o valor do imposto devido à unidade federada de destino for diverso do imposto cobrado na unidade federada de origem, serão adotados os seguintes procedimentos:
I - se superior, o TRR será responsável pelo recolhimento complementar, que deverá ocorrer por ocasião da saída da mercadoria com destino a outra unidade federada, por meio da Guia Nacional de Recolhimento de Tributos Estaduais - GNRE, a qual devera acompanhar o transporte;
II - se inferior, a diferença será ressarcida ao contribuinte remetente, pela refinaria de petróleo ou suas bases, nos termos previstos na legislação da unidade federada de origem.
§ 3º Na hipótese de ocorrer operações interestaduais promovidas por TRR em que o imposto tenha sido retido anteriormente por distribuidora, a este substituto caberá consolidar os dados recebidos dos seus clientes e, na forma e prazos estabelecidos no Capítulo V, entregá-los:
I - à unidade federada de origem da mercadoria;
II - à unidade federada de destino da mercadoria;
III - à refinaria de petróleo ou suas bases, que deverá efetuar o repasse do imposto retido anteriormente.
SEÇÃO III
Das Operações Realizadas por Distribuidora de Combustíveis
Cláusula décima A distribuidora de combustíveis que promover operações interestaduais com combustíveis derivados de petróleo, cujo imposto tenha sido retido anteriormente, deverá:
I - indicar no campo "INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES" da Nota Fiscal a base de cálculo utilizada para a substituição tributária na unidade federada de origem, a expressão "ICMS a ser repassado nos termos da cláusula décima primeira do Convênio ICMS 03/99 - R$ ________" e, se for o caso, a expressão "Valor a complementar - R$ _______";
II - registrar, com a utilização do programa aprovado pela COTEPE/ICMS, os dados relativos a cada operação;
III - entregar as informações relativas a essas operações, juntamente com as recebidas de TRR, quando houver, na forma e prazos estabelecidos no capítulo V:
a) à unidade federada de origem da mercadoria;
b) à unidade federada de destino da mercadoria;
c) ao estabelecimento do contribuinte que forneceu, com imposto retido, a mercadoria revendida.
Parágrafo único Se o valor do imposto devido à unidade federada de destino for diverso do imposto cobrado na unidade federada de origem, serão adotados pela distribuidora os procedimentos previstos no § 2° da cláusula nona.";

VII - da cláusula décima primeira:
a) o "caput", mantidos seus incisos:
"Cláusula décima primeira A refinaria de petróleo ou suas bases, deverá:";
b) a alínea "a" do inciso I do "caput":
"a) recebidos do TRR, da distribuidora, do importador e do formulador de combustíveis;";
c) o inciso III do "caput":
"III - efetuar:
a) em relação ao imposto das operações em que a ela foi atribuída a condição de sujeito passivo por substituição, o repasse do valor do imposto devido às unidades federadas de destino das mercadorias, limitado ao valor do imposto efetivamente retido e do relativo à operação própria, até o 10° (décimo) dia do mês subseqüente àquele em que tenham ocorrido as operações interestaduais;
b) a provisão do valor correspondente ao imposto em relação às operações em que a outros contribuintes foi atribuída a condição de sujeito passivo por substituição, limitado ao valor efetivamente recolhido à unidade federada de origem, para o repasse que será realizado até o 20° (vigésimo) dia do mês subseqüente àquele em que tenham ocorrido as operações interestaduais, observado o disposto nos §§ 2° e 3°;";
c) os §§ 2º e 3º:
"§ 2º Na hipótese da alínea "b" do inciso III do "caput", a refinaria de petróleo ou suas bases deverá informar à unidade federada de origem, por escrito, até o 10° (décimo) dia do mês subseqüente àquele em que tenham ocorrido as operações interestaduais, o valor a deduzir, agrupado por sujeito passivo por substituição.
§ 3º A unidade federada de origem, na hipótese do parágrafo anterior, terá até o 18° (décimo oitavo) dia do mês subseqüente àquele em que tenham ocorrido as operações interestaduais, para verificar a ocorrência do efetivo pagamento do imposto e se manifestar, de forma expressa e motivada, contra a referida dedução, caso em que o valor anteriormente provisionado para repasse será recolhido em seu favor.";

VIII - os incisos I, II e III da cláusula décima sexta:
"I - pelo TRR, até o 1º (primeiro) dia útil de cada mês;
II - pela distribuidora de combustíveis, até o 4° (quarto) dia de cada mês;
III - pelo importador e formulador de combustíveis, até o 7° (sétimo) dia de cada mês;";

IX - as cláusulas décima nona a vigésima primeira:
"Cláusula décima nona O disposto nas cláusulas nona a décima segunda não exclui a responsabilidade do TRR, da distribuidora de combustíveis, do importador ou do formulador de combustíveis pela omissão ou pela apresentação de informações falsas ou inexatas, podendo as unidades federadas exigir diretamente do estabelecimento responsável pela omissão ou pelas informações falsas ou inexatas o imposto devido nas operações interestaduais e respectivos acréscimos.
Cláusula vigésima O TRR, a distribuidora de combustíveis, o importador ou o formulador de combustíveis responderá pelo recolhimento dos acréscimos legais previstos na legislação da unidade federada de destino das mercadorias, na hipótese de entrega das informações previstas no Capítulo V fora do prazo estabelecido na cláusula décima sexta.
Cláusula vigésima primeira Para efeitos deste convênio considerar-se-ão distribuidora de combustíveis, Transportador Revendedor Retalhista - TRR, formulador de combustíveis, importador e Central de Matéria-Prima Petroquímica - CPQ - aqueles assim definidos e autorizados por órgão federal competente.";

X - da cláusula vigésima segunda:
a) o "caput":
"Cláusula vigésima segunda Em razão dos procedimentos previstos nas cláusulas nona, décima, décima-A e décima-B, as unidades federadas poderão exigir inscrição nos seus Cadastros de Contribuintes do ICMS, da empresa distribuidora de combustíveis, do importador, do formulador de combustíveis ou do Transportador Revendedor Retalhista - TRR - localizados em outras unidades federadas que efetuem remessa de combustíveis derivados de petróleo para seus territórios.";
b) os incisos III e IV do § 5º:
"III - listagem das operações a que se refere o inciso III da cláusula nona, o inciso III da cláusula décima, o inciso III da cláusula décima-A ou o inciso II da cláusula décima-B, conforme o caso;
IV - comprovante da entrega das informações a que se refere o inciso III da cláusula nona, o inciso III da cláusula décima, o inciso III da cláusula décima-A ou o inciso II da cláusula décima-B, conforme o caso, ao sujeito passivo por substituição;";

XI - a cláusula vigésima quarta:
"Cláusula vigésima quarta Na impossibilidade de se fazer a correspondência do combustível objeto de operação de saída com a respectiva aquisição, as informações necessárias, inclusive as destinadas à apuração do imposto devido, serão tomadas com base na última aquisição do produto pelo estabelecimento, observando-se a proporcionalidade das quantidades saídas.".

Cláusula segunda - Ficam acrescidos os seguintes dispositivos ao Convênio ICMS 03/99, de 16 de abril de 1999, com as redações que se seguem:
I - as Seções III-A e III-B ao Capítulo III:
"Seção III-A
Das Operações Realizadas por Importador
Cláusula décima-A O importador que promover operações interestaduais com combustíveis derivados de petróleo, cujo imposto tenha sido retido anteriormente, deverá:
I - indicar no campo "INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES" da Nota Fiscal a base de cálculo utilizada para a substituição tributária na unidade federada de origem, a expressão "ICMS a ser repassado nos termos da cláusula décima primeira do Convênio ICMS 03/99 - R$ ________" e, se for o caso, a expressão "Valor a complementar - R$ _______";
II - registrar, com a utilização do programa aprovado pela COTEPE/ICMS, os dados relativos a cada operação;
III - entregar as informações relativas a essas operações, juntamente com as recebidas do TRR e distribuidoras, quando houver, na forma e prazos estabelecidos no Capítulo V:
a) à unidade federada de origem da mercadoria, acompanhadas da cópia do documento comprobatório do pagamento do ICMS ;
b) à unidade federada de destino da mercadoria;
c) à refinaria de petróleo ou suas bases, responsável pelo repasse do imposto retido a que se refere o "caput".
Parágrafo único Se o valor do imposto devido à unidade federada de destino for diverso do imposto cobrado na unidade federada de origem, serão adotados pelo importador os procedimentos previstos no § 2° da cláusula nona.
Seção III-B
Das Operações Realizadas por Formulador de Combustíveis
Cláusula décima-B O formulador de combustíveis que receber informações de operações interestaduais promovidas por TRR e distribuidora, em relação a combustíveis cujo imposto tenha sido por ele retido, deverá:
I - registrar, com a utilização do programa aprovado pela COTEPE/ICMS, os dados relativos a cada operação;
II - entregar as informações relativas a essas operações, na forma e prazos estabelecidos no Capítulo V:
a) à unidade federada de origem da mercadoria;
b) à unidade federada de destino da mercadoria;
c) à refinaria de petróleo ou suas bases, responsável pelo repasse do imposto retido a que se refere o "caput".

II - os §§ 6° e 7° à cláusula décima primeira:
"§ 6° A refinaria de petróleo ou suas bases que efetuar a dedução e o repasse, em relação ao ICMS recolhido por outro sujeito passivo, sem a observância do disposto nos §§ 2º e 3º será responsável pelo valor repassado indevidamente e respectivos acréscimos."
§ 7° O disposto no §3° não implica homologação dos lançamentos e procedimentos adotados pelo sujeito passivo.";

III - o inciso IV ao "caput" da cláusula décima sexta:
"IV - pela refinaria de petróleo ou suas bases:
a) até o 10° (décimo) dia de cada mês, na hipótese prevista no § 2º da cláusula décima primeira;
b) até o 15° (décimo quinto) dia de cada mês, nas demais hipóteses.".

Revogação da Cláusula terceira dada pela Cláusula décima sétima do Conv. ICMS 54/02, efeitos a partir de 1º de setembro de 2002:
Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:
Cláusula terceira - Enquanto não estiver implementada a nova versão do programa previsto no §1° da cláusula décima terceira do Convênio ICMS 03/99, de 16 de abril de 1999, contemplando as alterações nas informações de que trata o Capítulo V do citado convênio, o contribuinte deverá prestar tais informações por meio dos relatórios previstos nos Anexos I a IX deste convênio, a serem preenchidos:
I - Anexo I: pela refinaria ou suas bases, destina-se a demonstrar o recolhimento do ICMS devido por substituição tributária para as diversas unidades federadas;
II - Anexo II: pelo TRR, destina-se a informar as operações interestaduais com combustíveis derivados de petróleo por ele efetuadas;
III - Anexo III: pela distribuidora, destina-se a informar as aquisições interestaduais de álcool anidro por ela realizadas;
IV - Anexo IV: pela distribuidora, destina-se a informar as operações interestaduais com combustíveis derivados de petróleo por ela realizadas;
V - Anexo V: pela distribuidora, destina-se a informar o resumo das operações interestaduais com combustíveis derivados de petróleo por ele efetuadas;
VI - Anexo VI: pela distribuidora, destina-se a informar o resumo das operações interestaduais com combustíveis derivados de petróleo efetuadas pelos TRR;
VII - Anexo VII: pelo formulador, destina-se a informar as operações interestaduais realizadas pelas distribuidoras, com combustíveis derivados de petróleo por ele fornecidos;
VIII - Anexo VIII: pelo importador, destina-se a informar o resumo das operações interestaduais com combustíveis derivados de petróleo por ele efetuadas;
IX - Anexo IX: pelo importador, destina-se a informar as operações interestaduais realizadas pelas distribuidoras, com combustíveis derivados de petróleo por ele fornecidos.

Cláusula quarta - Fica revigorado o Anexo III do Convênio ICMS 03/99, de 16 de abril de 1999, com a redação constante do anexo X deste Convênio.

Cláusula quinta - Ficam revogadas as cláusulas vigésima quinta e vigésima sexta do Convênio ICMS 03/99, de 16 de abril de 1999.

Cláusula sexta - Este convênio entra em vigor na data de sua publicação no Diário Oficial da União, produzindo efeitos a partir de 1º de janeiro de 2002.

Brasília, DF, 19 de dezembro de 2001.

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

ANEXO I

DEMONSTRATIVO DO RECOLHIMENTO DE ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA PERÍODO:

DADOS DO EMITENTE:

RAZÃO SOCIAL:

CNPJ:

I. E. SUBSTITUTA:

ENDEREÇO:

ESTADO DE DESTINO:

APURAÇÃO DO ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA

R$

ICMS RETIDO POR SUBSTITUIÇÃO (Quadro 1)

(+)

REPASSE DE ICMS SOBRE OPERAÇÕES DE DISTRIBUIDORAS (Quadro2)

(+)

REPASSE DE ICMS SOBRE OPERAÇÕES DE FORMULADORES (Quadro 3)

(+)

REPASSE DE ICMS SOBRE OPERAÇÕES DE IMPORTADORES (Quadro 4)

(+)

REPASSE DE ICMS SOBRE ÁLCOOL ANIDRO DE OUTRAS UF (Quadro 5)

(+)

REPASSE DE ICMS OPERAÇÕES DISTRIB./ FORMULADOR E IMPORTADOR

(Quadro 6 )

SUBTOTAL

[1]

DEDUÇÃO PARA RESSARCIMENTO A DISTRIBUIDORA/ FORMULADOR

OU IMPORTADOR (Quadro 7)

(-)

DEDUÇÃO DE ICMS SOBRE OPERAÇÕES DE DISTRIBUIDORAS (Quadro8)

(-)

DEDUÇÃO DE ICMS SOBRE OPERAÇÕES DE FORMULADORES (Quadro9)

(-)

DEDUÇÃO DE ICMS SOBRE OPERAÇÕES DE IMPORTADORES (Quadro10)

(-)

DEDUÇÃO DO ICMS SOBRE ÁLCOOL ANIDRO REPASSADO PARA OUTROS

ESTADOS (Quadro 11)

(-)

DEDUÇÃO DE ICMS OPERAÇÕES DISTRIB./FORMULADOR OU IMPORTADOR

(Quadro 12)

(-)

SUBTOTAL

[2]

ICMS A RECOLHER

[1-2]

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

DEMONSTRATIVO DOS QUADROS

ADIÇÃO:

QUADRO 1 - ICMS OPERAÇÃO PRÓPRIA E RETIDO POR SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA

PRODUTO

QUANTIDA DE

VALOR OPERAÇÃO

ICMS PRÓPRIO

ICMS RETIDO

POR SUBST.

TRIBUTÁRIA

TOTAL
           
           

TOTAL

          
Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

QUADRO 2 - REPASSE DE ICMS SUBST. TRIBUTÁRIA, SOBRE OPERAÇÕES COM COMBUSTÍVEIS DERIVADOS DO PETRÓLEO, CONFORME RELATÓRIOS EMITIDOS POR DISTRIBUIDORAS - (Anexos V e VI)

1. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DA DISTRIBUIDORA

VALOR DO REPASSE

2. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DA DISTRIBUIDORA

VALOR DO REPASSE

3. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DA DISTRIBUIDORA

VALOR DO REPASSE

TOTAL

  
Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

QUADRO 3 - REPASSE DE ICMS SUBST. TRIBUTÁRIA, SOBRE OPERAÇÕES COM COMBUSTÍVEIS DERIVADOS DO PETRÓLEO, CONFORME RELATÓRIOS EMITIDOS POR FORMULADORES - (Anexo VII)

1. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DO FORMULADOR

VALOR DO REPASSE

2. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DO FORMULADOR

VALOR DO REPASSE

3. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DO FORMULADOR

VALOR DO REPASSE

TOTAL

  
Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

QUADRO 4 - REPASSE DE ICMS SUBST. TRIBUTÁRIA, SOBRE OPERAÇÕES COM COMBUSTÍVEIS DERIVADOS DO PETRÓLEO, CONFORME RELATÓRIOS EMITIDOS POR IMPORTADORES - (Anexos VIII e IX)

1. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DO IMPORTADOR

VALOR DO REPASSE

2. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DO IMPORTADOR

VALOR DO REPASSE

3. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DO IMPORTADOR

VALOR DO REPASSE

TOTAL

  
Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

QUADRO 5 - REPASSE DE ICMS SOBRE ÁLCOOL ANIDRO, CONFORME RELATÓRIOS DAS DISTRIBUIDORAS DE OUTROS ESTADOS (Anexo III)

1. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DA DISTRIBUIDORA

QTDE. LITROS

VALOR DO REPASSE

2. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DA DISTRIBUIDORA

QTDE. LITROS

VALOR DO REPASSE

3. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DA DISTRIBUIDORA

QTDE. LITROS

VALOR DO REPASSE

TOTAL

    
Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

QUADRO 6 - REPASSE DE ICMS SUBST. TRIBUTÁRIA, SOBRE OPERAÇÕES COM COMBUSTÍVEIS DERIVADOS DO PETRÓLEO, DE OUTROS ESTADOS - (§5º, Clausula décima primeira do Convênio 03/99)

1. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DA DISTRIBUIDORA, IMPORTADOR OU FORMULADOR

UF DA REFINARIA OU SUAS BASES NA 1ª OPERAÇÃO

VALOR DO REPASSE

2. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DA DISTRIBUIDORA, IMPORTADOR OU FORMULADOR

UF DA REFINARIA OU SUAS BASES NA 1ª OPERAÇÃO

VALOR DO REPASSE

3. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DA DISTRIBUIDORA, IMPORTADOR OU FORMULADOR

UF DA REFINARIA OU SUAS BASES NA 1ª OPERAÇÃO

VALOR DO REPASSE

TOTAL

    
Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

DEDUÇÃO:

QUADRO 7 - DEDUÇÃO DE RESSARCIMENTO EFETUADO ÀS DISTRIBUIDORAS, TRR OU IMPORTADOR-(ANEXO V, VI e VIII)

1. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DA DISTRIBUIDORA, TRR OU IMPORTADOR

VALOR DO RESSARCIMENTO

2. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DA DISTRIBUIDORA, TRR OU IMPORTADOR

VALOR DO RESSARCIMENTO

3. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DA DISTRIBUIDORA, TRR OU IMPORTADOR

VALOR DO RESSARCIMENTO

TOTAL

  
Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

QUADRO 8 - DEDUÇÃO DOS VALORES DO ICMS SUBST. TRIBUTÁRIA, REPASSADO PARA OUTROS ESTADOS, CONFORME RELATÓRIOS DAS DISTRIBUIDORAS - (Anexo V e VI)

1. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DA DISTRIBUIDORA, IMPORTADOR OU FORMULADOR

VALOR DA DEDUÇÃO

2. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DA DISTRIBUIDORA, IMPORTADOR OU FORMULADOR

VALOR DA DEDUÇÃO

3. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DA DISTRIBUIDORA, IMPORTADOR OU FORMULADOR

VALOR DA DEDUÇÃO

TOTAL

  
Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

QUADRO 9 - DEDUÇÃO DE ICMS SUBST. TRIBUTÁRIA, SOBRE OPERAÇÕES COM COMBUSTÍVEIS DERIVADOS DO PETRÓLEO, CONFORME RELATÓRIOS EMITIDOS POR FORMULADORES - (Anexo VII)

1. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DO FORMULADOR

VALOR DA DEDUÇÃO

2. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DO FORMULADOR

VALOR DA DEDUÇÃO

3. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DO FORMULADOR

VALOR DA DEDUÇÃO

TOTAL

  
Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

QUADRO10 - DEDUÇÃO DE ICMS SUBST. TRIBUTÁRIA, SOBRE OPERAÇÕES COM COMBUSTÍVEIS DERIVADOS DO PETRÓLEO, CONFORME RELATÓRIOS EMITIDOS POR IMPORTADORES - (Anexos VIII e IX)

1. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DO IMPORTADOR

VALOR DA DEDUÇÃO

2. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DO IMPORTADOR

VALOR DA DEDUÇÃO

3. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DO IMPORTADOR

VALOR DA DEDUÇÃO

TOTAL

  
Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

QUADRO 11 - DEDUÇÃO DO ICMS SOBRE ÁLCOOL ANIDRO REPASSADO PARA OUTROS ESTADOS, CONFORME RELATÓRIOS DAS DISTRIBUIDORAS - Anexo III) 1.

RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DA DISTRIBUIDORA

QTDE. LITROS

VALOR DA DEDUÇÃO

2. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DA DISTRIBUIDORA

QTDE. LITROS

VALOR DA DEDUÇÃO

3. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DA DISTRIBUIDORA

QTDE. LITROS

VALOR DA DEDUÇÃO

TOTAIS

    
Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

QUADRO 12 - DEDUÇÃO DOS VALORES DO ICMS SUBST. TRIBUTÁRIA, REPASSADO PARA OUTROS ESTADOS - (§5º, Clausula décima primeira do Convênio 03/99)

1. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DA DISTRIBUIDORA, IMPORTADOR OU FORMULADOR

UF DA REFINARIA OU SUAS BASES NA 1ª OPERAÇÃO

VALOR DO REPASSE

2. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DA DISTRIBUIDORA, IMPORTADOR OU FORMULADOR

UF DA REFINARIA OU SUAS BASES NA 1ª OPERAÇÃO

VALOR DO REPASSE

3. RAZÃO SOCIAL / CNPJ / U. F. DA DISTRIBUIDORA, IMPORTADOR OU FORMULADOR

UF DA REFINARIA OU SUAS BASES NA 1ª OPERAÇÃO

VALOR DO REPASSE

TOTAL

    
Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

ANEXO II

RELATÓRIO DE OPERAÇÕES INTERESTADUAIS COM COMBUSTÍVEL DERIVADO DO PETRÓLEO E FETUADO POR TRR'S

PERÍODO:

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO:

RAZÃO SOCIAL: (TRR)

CNPJ:

IE:

ENDEREÇO:

DADOS DO DESTINATÁRIO DO RELATÓRIO:

RAZÃO SOCIAL: (Fornecedor)

CNPJ:

IE:

ENDEREÇO:

ESTADO DESTINATÁRIO DO RELATÓRIO:

1. RAZÃO SOCIAL DESTINATÁRIO

CNPJ

CIDADE

Nº DA NOTA FISCAL

DATA EMISSÃO

TIPO COMBUSTÏVEL

QUANTIDADE

VALOR DA OPERAÇÃO

1. RAZÃO SOCIAL DESTINATÁRIO

CNPJ

CIDADE

Nº DA NOTA FISCAL

DATA EMISSÃO

TIPO COMBUSTÏVEL

QUANTIDADE

VALOR DA OPERAÇÃO

TOTAL DO RELATÓRIO POR PRODUTO

    
Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

ANEXO III

RELATÓRIO DE AQUISIÇÃO INTERESTADUAL DE ÁLCOOL ANIDRO REALIZADA POR DISTRIBUIDORA PERÍODO:

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO:

RAZÃO SOCIAL: (Distribuidora)

CNPJ:

IE:

ENDEREÇO:

DADOS DO DESTINATÁRIO DO RELATÓRIO:

RAZÃO SOCIAL: (Fornecedor)

CNPJ:

IE:

ENDEREÇO:

ESTADO DE ORIGEM DO ÁLCOOL ANIDRO:

1. RAZÃO SOCIAL DO FORNECEDOR

CNPJ

INSC. ESTADUAL

QUANTIDADE

*VALOR DA OPERAÇÃO S/ICMS

**VALOR DA OPERAÇÃO C/ICMS

***VALOR DO ICMS UF DE ORIGEM

1. RAZÃO SOCIAL DO FORNECEDOR

CNPJ

INSC. ESTADUAL

QUANTIDADE

*VALOR DA OPERAÇÃO S/ICMS

**VALOR DA OPERAÇÃO C/ICMS

***VALOR DO ICMS UF DE ORIGEM

TOTAIS

        

*VALOR DA OPERAÇÃO S/ICMS= Valor de aquisição destacado na nota fiscal.

**VALOR DA OPERAÇÃO C/ICMS= Valor de aquisição destacado na nota fiscal acrescido da parcela do ICMS da UF de origem.

***VALOR DO ICMS UF DE ORIGEM= "VALOR DA OPERAÇÃO C/ICMS" X Alíquota interestadual da UF de origem. Este valor será repassado à UF de origem pela Refinaria ou suas bases.

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

ANEXO IV

RELATÓRIO DAS OPERAÇÕES INTERESTADUAIS DE COMBUSTÍVEL DERIVADO DO PETRÓLEO REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS

PERÍODO:

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO:

RAZÃO SOCIAL: ( Distribuidora)

CNPJ:

IE:

END.:

DADOS DO DESTINATÁRIO DO RELATÓRIO:

RAZÃO SOCIAL: (Fornecedor)

CNPJ:

IE:

END.:

ESTADO DESTINATÁRIO DO RELATÓRIO:PRODUTO:
 

UF ORIGEM (MVA X%)

UF DESTINO (MVA X%)

DIFERENÇA DE ICMS

ICMS A SER

PRODUTO

NOTA FISCAL

DATA EMISSÃO

QTDE. COMBUST.

* QTDE. GASOL. SEM AEAC

** VALOR unitário

BC ICMS ST

ICMS ST

** VALOR unitário

BC ICMS ST

ICMS ST

Ressarcimento para Distribuidora

A Compl. Ementar Pela Distribuidora

REPASSADO PELA REFINARIA OU SUAS BASES

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

1. Razão Social: (Adquirente)

CNPJ:

IE:

Endereço:

TOTAL DO DESTINATÁRIO 1

                    
Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

2. Razão Social: (Adquirente)

CNPJ: IE:

Endereço:

TOTAL DO DESTINATÁRIO 2

                    

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

TOTAL DO RELATÓRIO (1+2+...)

                    

Obs.: *Se o produto for Gasolina "C", especificar o volume correspondente à quantidade de Gasolina deduzida a parcela correspondente ao volume de Álcool Etílico Anidro Combustível (AEAC), nos termos do parágrafo segundo da Cláusula Décima Segunda do Convênio 03/99.

** Caso o produto tenha o seu preço tabelado, deverá ser utilizado este preço como base de cálculo.

*** o valor do repasse pela Refinaria ou suas bases, se limita até ao valor recolhido na unidade federada de origem, conforme previsão no inciso III da Cláusula Décima Primeira do Convênio ICMS 03/99. A fórmula de cálculo do ICMS repassado pela Refinaria ou suas bases será o montante informado no campo "ICMS ST da UF de origem" deduzido do campo "Ressarcimento para Distribuidora".

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

ANEXO V

RESUMO DAS OPERAÇÕES INTERESTADUAIS COM COMBUSTÍVEL DERIVADO DO PETRÓLEO REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS

PERÍODO:

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO:

RAZÃO SOCIAL: (Distribuidora)

CNPJ:

IE:

ENDEREÇO:

DADOS DO DESTINATÁRIO DO RELATÓRIO:

RAZÃO SOCIAL:

CNPJ:

IE:

ENDEREÇO: (Fornecedor)

1. REPASSE PARA OUTROS ESTADOS

ESTADO DESTINATÁRIO: "A"

TIPO DE OPERAÇÃO

PRODUTO

QUANTIDADE

* QTDE S/AEAC

PREÇO MÉDIO ICMS/ST DESTINO

BC ICMS/ST DESTINO

ALÍQ

Valor do repasse pela Refinaria

VENDAS A CONSUMIDOR

          

%

  

VENDAS PARA COMERCIALIZAÇÃO

          

%

  

TRANSFERÊNCIA

          

%

  

TOTAL A SER REPASSADO

  

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

ESTADO DESTINATÁRIO: "B"

TIPO DE OPERAÇÃO

PRODUTO

QUANTIDADE

* QTDE S/AEAC

PREÇO MÉDIO ICMS/ST DESTINO

BC ICMS/ST DESTINO

ALÍQ

Valor do repasse pela Refinaria

VENDAS A CONSUMIDOR

          

%

  

VENDAS PARA COMERCIALIZAÇÃO

          

%

  

TRANSFERÊNCIA

          

%

  

TOTAL A SER REPASSADO

  
 

TOTAL DOS REPASSES PARA OUTROS ESTADOS (A+B+...)

  

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

2. DEDUÇÃO DO ESTADO REMETENTE: "UF"

TIPO COMBUSTÍVEL

QUANTIDADE

* QTDE S/ AEAC

PREÇO ICMS/ST ORIGEM

BC ICMS/ST ORIGEM

ALÍQ. ORIGEM

ICMS RETIDO A SER DEDUZIDO

RESSARCIMENTO À DISTRIBUIDORA

TIPO COMBUSTÍVEL

QUANTIDADE

* QTDE S/ AEAC

PREÇO ICMS/ST ORIGEM

BC ICMS/ST ORIGEM

ALÍQ. ORIGEM

ICMS RETIDO A SER DEDUZIDO

RESSARCIMENTO À DISTRIBUIDORA

TOTAL DA DEDUÇÃO/RESSARCIMENTO

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

Obs.: *Se o produto for Gasolina "C", especificar o volume correspondente a quantidade de Gasolina deduzida à parcela correspondente ao volume de Álcool Etílico Anidro Combustível (AEAC), nos termos do parágrafo segundo da Cláusula Décima Segunda do Convênio 03/99.

** Caso o produto tenha o seu preço tabelado, deverá ser utilizado este preço como base de cálculo.

*** o valor do repasse pela Refinaria ou suas bases se limita ao valor recolhido na unidade federada de origem, conforme previsão no inciso III da Cláusula Décima Primeira do Convênio ICMS 03/99.

ANEXO VI

RESUMO DOS RELATÓRIOS (ANEXO II) DAS OPERAÇÕES INTERESTADUAIS REALIZADAS POR TRR'S COM COMBUSTÍVEL DERIVADO DO PETRÓLEO

PERÍODO:

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO:

RAZÃO SOCIAL: ( Distribuidora)

CNPJ:

IE:

END.:

DADOS DO DESTINATÁRIO DO RELATÓRIO:

RAZÃO SOCIAL: (Fornecedor)

CNPJ:

IE:

END.:

ESTADO DESTINATÁRIO: "A"

UF ORIGEM (MVA X%)

UF DESTINO (MVA X%)

DIFERENÇA DE ICMS

ICMS A REPASSAR PELA REFINARIA OU SUAS BASES

RAÇÃO SOCIAL

CNPJ

Inscrição Estadual

Produto

QTDE

*QTDE. S/AEAC

**Valor Unitário

B.C ICMS

ICMS ST

**Valor Unitário

B.C ICMS

ICMS ST

RESSARCIMENTO AO TRR

A complementar pelo TRR

  

1. TRR "A"

                      

2. TRR "B"

                      

3. TRR "C"

                      

TOTAL DO REPASSE (A+B+C+...)

    

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

ESTADO DESTINATÁRIO: "B"

UF ORIGEM (MVA X%)

UF DESTINO (MVA X%)

DIFERENÇA DE ICMS

ICMS A REPASSAR PELA REFINARIA OU SUAS BASES

RAÇÃO SOCIAL

CNPJ

Inscrição Estadual

Produto

QTDE

*QTDE. S/AEAC

**Valor Unitário

B.C ICMS

ICMS ST

**Valor Unitário

B.C ICMS

ICMS ST

RESSARCIMENTO AO TRR

A complementar pelo TRR

  

1. TRR "A"

                      

2. TRR "B"

                      

3. TRR "C"

                      

TOTAL DOS REPASSES: (A+B+...)

    

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

Obs.: *Se o produto for Gasolina "C", especificar o volume correspondente à quantidade de Gasolina deduzida a parcela correspondente ao volume de Álcool Etílico Anidro Combustível (AEAC), nos termos do parágrafo segundo da Cláusula Décima Segunda do Convênio 03/99.

** Caso o produto tenha o seu preço tabelado, deverá ser utilizado este preço como base de cálculo.

*** o valor do repasse pela Refinaria ou suas bases, se limita ao valor recolhido na unidade federada de origem, conforme previsão no inciso III da Cláusula Décima Primeira do Convênio ICMS 03/99. A formula de cálculo do ICMS repassado pela Refinaria ou suas bases será o montante informado no campo "ICMS ST da UF de origem" deduzido do campo "Ressarcimento ao TRR".

ANEXO VII

RESUMO DAS OPERAÇÕES INTERESTADUAIS COM COMBUSTÍVEL DERIVADO DE PETRÓLEO ADQUIRIDAS DE FORMULADOR E REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS

PERÍODO:

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO:

RAZÃO SOCIAL: (Formulador)

CNPJ:

IE:

END.:

DADOS DO DESTINATÁRIO DO RELATÓRIO:

RAZÃO SOCIAL: (Refinarias ou suas bases)

CNPJ:

IE:

END.:

1. REPASSE PARA OUTROS ESTADOS

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

ESTADO DESTINATÁRIO: "A"

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

RAZÃO SOCIAL

CNPJ

Inscrição Estadual

TIPO DE OPERAÇÃO

PRODUTO

QTDE

* QTDE S/AEAC

PREÇO MÉDIO ICMS/ST DESTINO

BC ICMS/ST DESTINO

ALÍQ.

Valor do repasse pela Refinaria

Distribuidora "A"

Vendas à consumidor

          

%

  

Vendas p/comercialização

          

%

  

Transferência

          

%

  

TOTAL DO REPASSE DISTRIBUIDORA "A"

Distribuidora "B"

Vendas à consumidor

          

%

  

Vendas p/comercialização

          

%

  

Transferência

          

%

  

TOTAL DO REPASSE DISTRIBUIDORA "B"

  

TOTAL DO REPASSE AO ESTADO DESTINATÁRIO "A"

  

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

ESTADO DESTINATÁRIO: "B"

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

RAZÃO SOCIAL

CNPJ

Inscrição Estadual

TIPO DE OPERAÇÃO

PRODUTO

QTDE

* QTDE S/AEAC

PREÇO MÉDIO ICMS/ST DESTINO

BC ICMS/ST DESTINO

ALÍQ.

Valor do repasse pela Refinaria

Distribuidora "A"

Vendas à consumidor

          

%

  

Vendas p/comercialização

          

%

  

Transferência

          

%

  

TOTAL DO REPASSE DISTRIBUIDORA "A"

Distribuidora "B"

Vendas à consumidor

          

%

  

Vendas p/comercialização

          

%

  

Transferência

          

%

  

TOTAL DO REPASSE DISTRIBUIDORA "B"

  

TOTAL DO REPASSE AO ESTADO DESTINATÁRIO "B"

  

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

TOTAL DO REPASSE PARA OUTROS ESTADO (A + B + ......)

  

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

Obs.: * o valor do repasse pela Refinaria ou suas bases se limita ao valor recolhido na unidade federada de origem, conforme previsão no inciso III da Cláusula Décima Primeira do Convênio ICMS 03/99.

DADOS DO DESTINATÁRIO DO RELATÓRIO:

RAZÃO SOCIAL: (Refinarias ou suas bases)

CNPJ:

IE:

END.:

2. DEDUÇÃO DOS ESTADOS REMETENTES

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

ESTADO DE ORIGEM: "A"

Razão Social

CNPJ

Inscrição Estadual

Tipo Combustível

QTDE

* QTDE S/ AEAC

PREÇO ICMS/ST ORIGEM

ALÍQ. ORIGEM

BC ST

ICMS RETIDO A SER DEDUZIDO

RESSARCIMENTO A DISTRIBUIDORA

Distribuidora "A"

    

Produto "A"

              

Produto "B"

              

TOTAL DA DEDUÇÃO/RESSARCIMENTO DISTRIBUIDORA "A"

   

Distribuidora "B"

    

Produto "A"

              

Produto "B"

              

TOTAL DA DEDUÇÃO/RESSARCIMENTO DISTRIBUIDORA "B"

   

TOTAL DAS DEDUÇÕES DO ESTADO DE ORIGEM: "A"

    

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

 

ESTADO DE ORIGEM: "B"

Razão Social

CNPJ

Inscrição Estadual

Tipo Combustível

QTDE

* QTDE S/ AEAC

PREÇO ICMS/ST ORIGEM

ALÍQ. ORIGEM

BC ST

ICMS RETIDO A SER DEDUZIDO

RESSARCIMENTO A DISTRIBUIDORA

Distribuidora "A"

    

Produto "A"

              

Produto "B"

              

TOTAL DA DEDUÇÃO/RESSARCIMENTO DISTRIBUIDORA "A"

   

Distribuidora "B"

    

Produto "A"

              

Produto "B"

              

TOTAL DA DEDUÇÃO/RESSARCIMENTO DISTRIBUIDORA "B"

   

TOTAL DAS DEDUÇÕES DO ESTADO DE ORIGEM: "B"

    

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

TOTAL DAS DEDUÇÕES DOS ESTADOS DE ORIGEM

Obs.: *Se o produto for Gasolina "C", especificar o volume correspondente à quantidade de Gasolina deduzida a parcela correspondente ao volume de Álcool Etílico Anidro Combustível (AEAC), nos termos do parágrafo segundo da Cláusula Décima Segunda do Convênio 03/99.

** Caso o produto tenha o seu preço tabelado, deverá ser utilizado este preço como base de cálculo.

ANEXO VIII

RELATÓRIO DAS OPERAÇÕES INTERESTADUAIS DE COMBUSTÍVEL DERIVADO DO PETRÓLEO REALIZADAS POR IMPORTADOR

PERÍODO:

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO:

RAZÃO SOCIAL: ( Importador)

CNPJ:

IE:

END.:

DADOS DO DESTINATÁRIO DO RELATÓRIO:

RAZÃO SOCIAL: (Refinaria ou suas bases)

CNPJ:

IE:

END.:

ESTADO DESTINATÁRIO DO RELATÓRIO:PRODUTO:

ANEXO I

A complementar pelo importador

 

UF ORIGEM UF

DESTINO (MVA x %)

Diferença de ICMS

**ICMS A SER REPASSADO PELA REFINARIA OU SUAS BASES

Produto

N. Fiscal

Data

Quantidade

ICMS Importação

Valor Unitário

BC ST

ICMS ST

*TOTAL ICMS

Valor Unitário

BC ST

ICMS ST

Ressarcimento ao importador

  

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

 

1.Razão Social: (adquirente)

CNPJ:IE:

Endereço:

TOTAL DO DESTINATÁRIO 1

                            

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

2. Razão Social: (adquirente)

CNPJ:IE:

Endereço:

TOTAL DO DESTINATÁRIO 2

                            

TOTAL DO RELATÓRIO

( 1+2+...)

                            

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

*TOTAL ICMS = "ICMS Importação" + "ICMS ST".

**o valor do repasse pela Refinaria ou suas bases, se limita ao valor recolhido na unidade federada de origem, conforme previsão no inciso III da Cláusula Décima Primeira do Convênio ICMS 03/99. A formula de cálculo do ICMS repassado pela Refinaria ou suas bases será o montante informado no campo "TOTAL ICMS da UF de origem" deduzido do campo "Ressarcimento ao importador".

ANEXO IX

RESUMO DAS OPERAÇÕES INTERESTADUAIS COM COMBUSTÍVEL DERIVADO DE PETRÓLEO ADQUIRIDAS DE IMPORTADOR E REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS

PERÍODO:

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO:

RAZÃO SOCIAL: (Importador)

CNPJ:

IE:

END.:

DADOS DO DESTINATÁRIO DO RELATÓRIO:

RAZÃO SOCIAL: (Refinarias ou suas bases)

CNPJ:

IE:

END.:

1. REPASSE PARA OUTROS ESTADOS

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

ESTADO DESTINATÁRIO: "A"

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

RAZÃO SOCIAL

CNPJ

Inscrição Estadual

TIPO DE OPERAÇÃO

PRODUTO

QTDE

* QTDE S/ AEAC

PREÇO MÉDIO ICMS/ST DESTINO

BC ICMS/ST DESTINO

ALÍQ.

Valor do repasse pela Refinaria

Distribuidora "A"

Vendas a consumidor

          

%

  

Vendas p/ comercialização

          

%

  

Transferência

          

%

  

TOTAL DO REPASSE DISTRIBUIDORA "A"

  

Distribuidora "B"

Vendas a consumidor

          

%

  

Vendas p/ comercialização

          

%

  

Transferência

          

%

  

TOTAL DO REPASSE DISTRIBUIDORA "B"

  

TOTAL DO REPASSE AO ESTADO DESTINATÁRIO "A"

  

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

ESTADO DESTINATÁRIO: "B"

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

RAZÃO SOCIAL

CNPJ

Inscrição Estadual

TIPO DE OPERAÇÃO

PRODUTO

QTDE

* QTDE S/ AEAC

PREÇO MÉDIO ICMS/ST DESTINO

BC ICMS/ST DESTINO

ALÍQ.

Valor do repasse pela Refinaria

Distribuidora "A"

Vendas a consumidor

          

%

  

Vendas p/ comercialização

          

%

  

Transferência

          

%

  

TOTAL DO REPASSE DISTRIBUIDORA "A"

  

Distribuidora "B"

Vendas a consumidor

          

%

  

Vendas p/ comercialização

          

%

  

Transferência

          

%

  

TOTAL DO REPASSE DISTRIBUIDORA "B"

  

TOTAL DO REPASSE AO ESTADO DESTINATÁRIO "B"

  

TOTAL DOS REPASSES PARA OUTROS ESTADOS (A+B+...)

  

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

Obs.: * o valor do repasse pela Refinaria ou suas bases se limita ao valor recolhido na unidade federada de origem, conforme previsão no inciso III da Cláusula Décima Primeira do Convênio ICMS 03/99.

2. DEDUÇÃO DOS ESTADOS REMETENTES ESTADO DE ORIGEM: "A"

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

RAZÃO SOCIAL

CNPJ

Inscrição Estadual

Tipo Combustível

QTDE

* QTDE S/ AEAC

PREÇO ICMS/ST DESTINO

ALÍQ. ORIGEM

BC ST

ICMS RETIDO A SER DEDUZIDO

RESSARCIMENTO A DISTRIBUIDORA

Distribuidora "A"

    

Produto "A"

          

%

  

Produto "B"

%

TOTAL DA DEDUÇÃO/RESSARCIMENTO DISTRIBUIDORA "A"

  

Distribuidora "B"

    

Produto "A"

          

%

  

Produto "B"

%

TOTAL DA DEDUÇÃO/RESSARCIMENTO DISTRIBUIDORA "B"

  

TOTAL DAS DEDUÇÕES DO ESTADO DE ORIGEM: "A"

  

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:

ESTADO DE ORIGEM: "B"

RAZÃO SOCIAL

CNPJ

Inscrição Estadual

Tipo Combustível

QTDE

* QTDE S/ AEAC

PREÇO ICMS/ST DESTINO

ALÍQ. ORIGEM

BC ST

ICMS RETIDO A SER DEDUZIDO

RESSARCIMENTO A DISTRIBUIDORA

Distribuidora "A"

    

Produto "A"

          

%

  

Produto "B"

%

TOTAL DA DEDUÇÃO/RESSARCIMENTO DISTRIBUIDORA "A"

  

Distribuidora "B"

    

Produto "A"

          

%

  

Produto "B"

%

TOTAL DA DEDUÇÃO/RESSARCIMENTO DISTRIBUIDORA "B"

  

TOTAL DAS DEDUÇÕES DO ESTADO DE ORIGEM: "B"

  

TOTAL DAS DEDUÇÕES DOS ESTADOS DE ORIGEM (A+B+....)

  

Revogado pelo Conv. ICMS 54/02, efeitos até 31-08-2002:
ANEXO X

UF

Gasolina Automotiva

Óleo Diesel

GLP

QAV

Internas

Interest

Internas

Interest

Internas

Interest

Internas

Interest

AC

153,35%

237,80%

36,46%

81,95%

85,90%

147,87%

45,89%

94,53%

AL

135,99%

214,65%

75,03%

110,87%

149,30%

183,20%

144,08%

194,03%

AM

160,58%

247,44%

62,91%

96,28%

74,68%

110,45%

112,24%

182,98%

AP

138,51%

218,02%

49,57%

80,20%

76,14%

134,85%

46,33%

95,10%

BA

141,52%

230,85%

68,51%

103,03%

120,39%

150,45%

37,65%

65,85%

CE

114,94%

186,59%

19,99%

59,98%

77,70%

114,10%

29,76%

56,34%

DF

131,13%

208,17%

76,71%

100,81%

171,67%

208,72%

46,51%

95,34%

ES

127,81%

203,74%

47,85%

78,11%

192,58%

232,47%

37,80%

83,73%

GO

112,02%

186,52%

51,17%

84,35%

135,78%

167,94%

45,65%

94,20%

MA

134,23%

212,30%

41,80%

70,84%

48,60%

98,13%

37,92%

83,89%

MG

134,85%

213,13%

58,10%

92,80%

185,52%

224,45%

42,13%

89,50%

MS

135,08%

213,45%

62,48%

95,77%

179,39%

217,49%

64,95%

98,73%

MT

158,92%

246,68%

86,93%

125,22%

172,98%

228,87%

60,46%

113,94%

PA

117,87%

211,25%

43,13%

72,45%

64,44%

98,13%

41,18%

88,24%

PB

132,25%

209,66%

64,02%

97,61%

123,53%

154,00%

37,80%

83,73%

PE

115,66%

187,55%

44,55%

76,28%

123,53%

154,00%

37,80%

83,73%

PI

133,23%

210,97%

50,50%

81,32%

62,19%

116,26%

37,80%

83,73%

PR

158,97%

249,96%

97,55%

124,48%

241,18%

290,81%

64,30%

100,36%

RJ

96,64%

180,92%

44,22%

63,89%

140,26%

200,32%

37,83%

72,29%

RN

115,09%

186,78%

42,70%

71,93%

53,68%

104,91%

37,80%

83,73%

RO

146,11%

228,15%

49,38%

79,98%

57,57%

110,10%

45,89%

94,53%

RR

143,86%

204,83%

54,08%

85,64%

87,25%

134,06%

49,42%

86,78%

RS

128,90%

205,20%

43,43%

62,99%

207,97%

249,98%

40,94%

69,80%

SC

123,77%

198,37%

43,04%

61,73%

234,96%

280,63%

40,80%

65,12%

SE

118,92%

191,89%

42,14%

71,24%

116,85%

161,25%

49,51%

80,14%

SP

112,97%

183,95%

36,21%

54,78%

154,73%

189,47%

40,76%

87,67%

TO

147,59%

230,12%

65,64%

99,57%

127,51%

203,35%

45,55%

94,07%